Ett företag ska se till att
- 1.det finns en fullständig och dokumenterad verifieringskedja för varje transaktion och att verifieringskedjan säkerställer spårbarhet som gör uppföljning möjlig per handlare,
- 2.det finns dokumenterade rutiner och kontroller i hela kedjan från öppnandet av en affärsrelation till avveckling av utförda transaktioner,
- 3.villkor för transaktionen dokumenteras och bekräftas innan handel påbörjas,
- 4.personal som initierar och genomför affärstransaktioner så snart som möjligt efter ett transaktionsavslut, lämnar nödvändig information och dokumentation till stödfunktionerna så att de kan stämma av, bekräfta, avveckla och följa upp transaktionen,
- 5.det finns fastställda rutiner för att hantera och rapportera felaktigt utförda transaktioner,
- 6.det dels finns fastställda rutiner för att hantera och rapportera obekräftade affärer, dels följa upp dessa dagligen, samt
- 7.dagligen stämma av transaktioner, likvider och positioner.
Avstämningen enligt 7 ska även omfatta ändringar och makuleringar.
