Ett fondbolag som tillämpar ett justerat fondandelsvärde enligt 4 kap. 10 b § lagen (2004:46) om värdepappersfonder i en värdepappersfond som bolaget förvaltar, ska ha lämpliga rutiner som säkerställer att tillämpningen är korrekt och enhetlig.
Rutinerna ska åtminstone ange
- 1.enligt vilka metoder bolaget beräknar och använder tröskelvärdet och justeringsfaktorn,
- 2.hur bolaget organiserar och utför arbetet med sin tillämpning av det justerade fondandelsvärdet,
- 3.vilken eller vilka funktioner i bolaget som ansvarar för arbetet, och
- 4.hur bolaget följer upp, utvärderar och dokumenterar sin tillämpning av det justerade fondandelsvärdet.
Bolaget ska ange rutinerna i sina interna regler för fondredovisning eller i motsvarande skriftliga dokument som fastställs av styrelsen.
