En AIF-förvaltare som förvaltar specialfonder ska, för varje specialfond som bolaget förvaltar, göra en sammanställning per den sista bankdagen i varje kvartal över fondens innehav av sådana tillgångar som anges i lagen (2004:46) om värdepappersfonder, över fondförmögenheten, övriga tillgångar och skulder som ingår i fonden samt fondandelsvärdet.
Sammanställningen ska även innehålla information om
- 1.standardavvikelse,
- 2.förvaltningsavgift,
- 3.prestationsbaserad avgift,
- 4.typ av fond,
- 5.jämförelseindex,
- 6.aktiv risk,
- 7.placering av medel på konto hos kreditinstitut,
- 8.motpartsexponering för OTC-derivat, och
- 9.exponering mot företagsgrupp.
Sammanställningen ska upprättas och lämnas till Finansinspektionen på det sätt som närmare anges på myndighetens webbplats.
Sammanställningen ska ha kommit in till Finansinspektionen senast den fjortonde dagen i efterföljande månad eller – för en specialfond som har Finansinspektionens godkännande enligt 12 kap. 6 § lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder – senast den tjugonde dagen i efterföljande månad.
