En AIF-förvaltare som förvaltar en specialfond ska årligen lämna en resultatrapport till Statistiska centralbyrån (SCB) för respektive specialfond som var aktiv den 31 december närmast föregående kalenderår.
Resultatrapporten ska gälla förhållandena för närmast föregående kalenderår och innehålla uppgifter om
- 1.värdeförändringar i fonden uppdelade på olika typer av instrument,
- 2.ränteintäkter,
- 3.erhållna och lämnade utdelningar,
- 4.valutakursvinster och valutakursförluster,
- 5.övriga intäkter,
- 6.förvaltningskostnader, räntekostnader, finansiella kostnader, transaktionskostnader, övriga finansiella kostnader och övriga kostnader,
- 7.skatt, samt
- 8.årets resultat enligt resultaträkningen.
Resultatrapporten ska lämnas på det sätt som närmare anges av SCB och ska ha kommit in till SCB senast den 31 maj.
